在创造财富的过程中，有两大资源不可忽视：
一是商品资源。商品必须是优质、可靠，才能为业务发展奠定基础。二是客户资源。客户应是企业的第二大资源。对客户资信管理的好，就能使企业充分利用这一资源，给企业带来更多的经济利益。
因此，建立一套科学的、规范的客户资信管理体系，是企业建立风险防范机制的重要内容。
这一体系即包括3个重要内容：
1．在生意成交前，对客户资信情况进行调查。2．在执行合同过程中，对客户资信，尤其是经营能力，信用级别进行跟踪分析。3．在交易完成以后，对客户进行分类，分档管理。
对出现不良资信的客户，或者因诈骗对公司造成损失的客户，要上公司的“黑名单”，使其他业务员今后不再上当。
这一套完整的客户资信管理制度的建立，可以有效地防范倒帐和被诈骗的风险发生。
如果不建立和健全规范的客户资信管理体系，即使创造和积累了再多的财富，也有可能在很短的时间内，由于被诈骗而一贫如洗。在这方面，有许多深刻的教训值得人们记取。
案例之一：
一个投资水电站的“神话”
就在几年前，在安徽省的某县城，来了一对从美国回国访问的华侨夫妇。这对夫妇向接待他们的县政府外事办公室递上名片，上面写着“美国XX国际投资集团公司总裁”和“美国XX国际连锁店总经理”。于是，对于正在为招商引资发愁的一个边远县城来说，这对夫妇的到来，就像是“天上掉馅饼”的好事。这对夫妇表现的非常财大气粗，开口就说准备在中国投资1－2亿元人民币，目前正在考察各种投资项目。
于是乎，县外事办公室主任把他们当作“财神爷”一样，好吃好喝的招待着，用专车陪同他们到各处去考察，晃了几乎两个月，花去了这个县不少的招待费，最后定下了一个大项目，利用这个县丰富的水力资源，给这个县建一个水力电站。
在这个占地几十公顷，总投资近10亿人民币的项目中，中方占51％的股份，外方占49％的股份。在热热闹闹签完协议后，这对夫妇承诺，回到美国后，立即把第一笔资金约2亿人民币打过来。中方则是用土地和建设水电站的劳动力作投入。由于建水电涉及到一些农业用地和农民搬迁，中方也立即投入资金和人力，进行征用土地的各项工作和农民搬迁的各项准备。
然而，当中方的各项准备工作在有条不紊地进行时，美方的资金却迟迟不能到位。刚开始，美方称：“信用证已经开出，很快会到中方指定的账号上。”但是，一个月过去了，资金并没有到帐。再后来，美方又称：“由于银行工作人员失误，打错了资金的账号，结果资金旅游了一圈，又回到美国。他们现在再重新办理一次。”这种说法似乎有些牵强，但是善良的中国人还是相信了美方的解释，以极大的耐心等待美方资金到位。
但是在后来的5个月内，美方陆陆续续到位的资金不足总投资额的十分之一。这时，中方才开始对美方产生怀疑。正在这个时侯，北京有一位经济学的硕士生到该县城挂职，当他对这个项目进行分析时，对美方的公司的资金实力产生了怀疑。
于是，他通过一些关系，找到了美国的一个国际著名的咨询公司。在付了一笔不菲的咨询费用后，得到了对美方公司的资信调查报告。看完这份资信调查报告，让他出了一身冷汗。原来这家美方公司在三个月之前已经破产。这对夫妇已经失踪，现在正被美方通缉。
美方虽然没有诈骗到中方钱财，但是也给中方带来了不少损失。中方为建水电站的前期投资已经花几千万的投资，这些钱就如投到水中，没有任何效益，不但水电站建不成，还给中方留下了许多善后工作。
事后，中方才了解到，美方公司最初的动机并不是有意要欺骗中方。他们把与中方签订的合同带到美国，与美国的一些投资银行谈判，希望以这些合同为筹码，得到美国投资银行的贷款。如果他们能够如愿以偿，那么他们可以从中得到高额的利润回报。
但是，当美国的投资银行对这家公司的资信进行贷款前的例行调查时，发现他的资信不好，曾经有过商业欺诈的记录，拒绝了对他的贷款。所以，这出策划很“完美”的好戏，仅仅在中国拉开了序幕，还没有来得及在美国上演，就匆匆谢幕了。
试想，如果中方在与美方合作的开始，就对这家美国公司进行资信调查，那么中方也不会白白损失几千万的前期投资。这样的教训实在很深刻。
案例之二：
神秘的“XX联合国采购中心”
这也是一个真实的案例。就在几年前，某进出口公司接待了一位客户，他自称来自美国，是：XX联合国采购中心总经理。手中有大量的联合国采购订单。
当时人们对联合国采购的程序并不熟悉，只是被他手中的大量的订单所吸引。订单的内容真是包罗万象，林林总总几百种。总金额也有上千万美金。
于是，进出口公司兴高采烈地与这个客户签订了合同。由于数量比较大，交货期较长，这位“大客户”还
